幫孫子買保險竟要補稅？資深顧問教你避開3大陷阱
最近有個真實案例超誇張！高雄陳奶奶用自己當要保人幫孫子買儲蓄險，結果過世後國稅局直接把保單價值列入遺產，家人補繳了80幾萬稅金！今天就來告訴大家，幫子女孫輩買保險到底該注意哪些眉角？
地雷1：要保人亂填＝送錢給政府？這層關係絕對不能錯！
▍要保人寫錯直接GG！
很多長輩不知道，根據《遺產及贈與稅法》第16條第9款，只有「要保人和被保險人同一人」的保單，身故保險金才能免稅！如果像陳奶奶這樣：
- 要保人：陳奶奶
- 被保險人：孫子 這種情況就算變更要保人，死亡前2年內轉移給7類親屬（包含子女、配偶、父母等）照樣會被追稅！
▍正確做法看這裡！
想幫孩子存錢應該：
- 直接讓子女當要保人＋被保險人
- 長輩用「贈與免稅額」每年轉帳幫繳保費
- 要動用保單貸款記得用子女名義借
地雷2：受益人少寫4個字，百萬保金變遺產！
▍慘痛案例分享：
台中王先生幫自己買壽險，受益人只寫兒子名字。去年父子車禍同時身故，結果保金變成遺產被課稅！關鍵就在少寫了「法定繼承人」這句！
▍必學的正確寫法：
- 第一順位：配偶＋子女（要寫姓名和身分證字號）
- 第二順位：「法定繼承人」（這4個字一定要加）
- 記得每年檢視受益人，離婚要馬上改！
地雷3：國稅局最愛查！這8種保單100%被盯上
財政部公布的「實質課稅8大特徵」根本是查稅指南：
- 🚨帶病投保（確診後突然加保）
- 🚨躉繳保費（一次砸百萬買保險）
- 🚨80歲以上買投資型保單
- 🚨保額超過5000萬
- 🚨繳費2年內身故
- 🚨用房貸錢繳保費
- 🚨3個月內買10張以上保單
- 🚨保金=已繳保費+利息
▍破解方法：
- 醫療險要「投保2年後」再做調整
- 儲蓄險分年繳，每年控制在贈與免稅額244萬內
- 高齡長輩改買小額終老保險
專家加碼提醒：保單健診3步驟
- 檢視要保人：60歲以上長輩不適合當要保人
- 確認受益人：所有保單都要加註「法定繼承人」
- 整理保單清單：列出所有保單的「要保人/被保險人/受益人」
記得每年3月跟掃墓一起做保單健診，才不會讓美意變補稅噩夢！有疑問可以打國稅局免付費專線：0800-000-321，或找有信託規劃證照的保險顧問諮詢哦～